根据民政局评估要求,参照《民办非企业财务制度》的相关规定及《公司财务内部管理制度》,特编制2016-2017年财务状况分析表如下: |
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猛鲨橄榄球俱乐部2017年业务活动报表 |
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项目 |
行次 |
2016年 |
2017年 |
对比分析 |
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非限定性 |
非限定性 |
同比 |
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一、收入: |
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738765.54 |
657527.81 |
-11.00% |
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其中:捐赠收入 |
1 |
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一、1 |
提供服务收入(不含税收入) |
2 |
288260.2 |
307669.89 |
6.73% |
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① |
城阳职教 |
3 |
52951.45 |
69902.92 |
32.01% |
||
② |
城阳五中 |
4 |
70951.46 |
69902.92 |
-1.48% |
||
③ |
流亭小学 |
5 |
98135.93 |
97087.36 |
-1.07% |
||
④ |
大学路小学 |
6 |
66221.36 |
70776.69 |
6.88% |
||
⑤ |
广告制作 |
7 |
0 |
|
0 |
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一、2 |
政府补贴收入 |
8 |
447393.4 |
341509.06 |
-23.67% |
||
① |
世界橄榄球协会 |
9 |
147393.4 |
147334.3 |
-0.04% |
||
② |
竞赛管理中心 |
10 |
300000 |
0 |
-100.00% |
||
③ |
小球中心 |
11 |
0 |
194174.76 |
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一、3 |
其他业务收入 |
12 |
3111.94 |
8348.86 |
168.28% |
||
① |
员工考核 |
13 |
0 |
1545 |
|
||
② |
不满9万未交增值税 |
14 |
3111.94 |
6803.86 |
118.64% |
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二、费用: |
15 |
721134.28 |
745736.75 |
3.41% |
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|
(一)营业费用 |
16 |
76705 |
|
-100.00% |
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|
(二)管理费用 |
17 |
631297.54 |
742870.9 |
17.67% |
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|
(三)财务费用 |
18 |
317.54 |
412.11 |
29.78% |
||
|
(四)增值税及附加税 |
19 |
12814.2 |
2453.74 |
-80.85% |
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三:净利润: |
20 |
17631.26 |
-88208.94 |
-600.30% |
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分析如下2016年至2017年收入同比下降了11%,收入减少了8万余。原因有三:一,提供训练服务收入情况,同比增长了6.73%,主要原因有以下几点:1,城阳职教为打好全国15人制比赛增加了训练课时,增加了收入。2,大学路小学增加了训练课时。二,全国比赛收入减少23.67%,主要是比赛补助拨款金额一定,但承办比赛的单位增加,其收入较去年有所减少。其他收入增长了118%,原因是,加强了对教练员训练员及办公人员的日常考核和评定,增加了绩效考核收入;全国比赛补贴均需要开据正规发票,增加了每季度不足9万的小规模纳税人,免收增值税的收入。 费用2016-2017年全年同期增加了3.4%,增加费用2.46万元,主要原因有二:一、2016年我俱乐部增加了大量的赛事所需体育设备和体育用具;二、2016-2017年我俱乐部增加了赛事,但由于人员数量的增加,裁判费用的增加及国内物价的上涨,全国沙滩比赛活动,正值青岛旅游旺季,全国15人制的比赛又正值八月十五等各方面原因,增加了比赛费用。大型项目增加,人员增加,收入减少23%,故2017年度的亏损。 |
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2017年度猛鲨橄榄球俱乐部资产负债表 |
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资产科目名称 |
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解析 |
余额 |
负债科目名称 |
|
余额 |
解析 |
货币资金 |
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|
33,458.37 |
短期借款 |
|
|
|
现金 |
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核算的库存现金 |
2,345.91 |
应付款项 |
|
46,607.21 |
应该支付未支付的款项 |
银行存款 |
|
|
31,112.46 |
其中: |
购车 |
31,663.45 |
|
其中: |
工商银行 |
一般户,代扣税费 |
31,112.46 |
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沙滩餐费 |
1,943.76 |
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沙滩饮用水 |
13,000.00 |
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短期投资 |
|
|
0.00 |
其他应付款 |
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